Von Anfang an profitieren – so geht's:

Start für das Altersvorsorgedepot ist am 1. Januar 2027. 

Es gibt eine zweistufige und einkommensunabhängige Grundzulage: Bis 360 € im Jahr gibt es 50 Cent vom Staat (max. 180 €), für jeden weiteren Euro bis 1.800 € noch 25 Cent (max. 360 €). Maximale Grundzulage: 540 € pro Jahr. PLUS: 300 € Kinderzulage pro Kind – bereits ab 25 € Eigenbeitrag im Monat. Einmalig 200 € Startbonus für Berufseinsteiger unter 25. Automatische Günstigerprüfung in der Steuererklärung für gut Verdienende.

Unmittelbar förderberechtigt waren bisher insbesondere die Pflichtversicherten in der deutschen gesetzlichen Rentenversicherung, inländische Besoldungsempfängerinnen und -empfänger (Beamte) und Pflichtversicherten gleichstehende Personen. 

Künftig sind auch selbständig Erwerbstätige, die Einkünfte nach § 15 („Gewerbetreibende“) oder § 18 Absatz 1 Nummer 1 bis 3 des Einkommensteuergesetzes erzielen und eine Steuererklärung abgegeben haben, sowie Pflichtmitglieder in einer berufsständischen Versorgungseinrichtung grundsätzlich unmittelbar förderberechtigt, auch wenn man nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind.

Ein bestehender Riester-Vertrag kann in einen Neuvertrag zu den neuen Konditionen inklusive der
neuen steuerlichen Förderung wechseln, ohne die bisherige Förderung zurückzahlen zu müssen. Alternativ kann der alte Vertrag unter Beibehaltung der bestehenden Konditionen fortgeführt werden und hier ausschließlich in die neue Fördersystematik wechseln.

Bestehende Riester-Verträge bleiben geschützt und können weitergeführt werden. Ein späterer Wechsel oder Vergleich sollte individuell geprüft werden.

Es fallen keine Kapitalertragsteuer und kein Solidaritätszuschlag auf Kursgewinne, Dividenden oder Zinsen während der Ansparphase an. In der Rentenphase werden die Auszahlungen dann mit deinem (meist niedrigeren) persönlichen Einkommensteuersatz versteuert. Ein Vorteil für alle mit hohem Einkommen in der Erwerbsphase.

Grundsätzlich sind vorzeitige Entnahmen nicht vorgesehen – die erhaltenen Förderungen gehen verloren und sie müssen ggf. Steuern nachzahlen. 

Neben der lebenslangen Rentenzahlung ist jetzt auch ein Auszahlplan bis mindestens zum 85. Lebensjahr möglich. Die Rente muss zwischen dem 65. und 70. Lebensjahr beginnen. Früher geht es nur, wenn schon die gesetzliche Altersrente bezogen wird. Die Möglichkeit einer Teilkapitalauszahlung in Höhe von 30% zu Rentenbeginn bleibt bestehen.

Ja, die neue Förderung kann zukünftig auch von Selbstständigen/Freiberuflern sowie von Pflichtmitgliedern berufsständischer Versorgungswerke genutzt werden.

Nein. Die Anmeldung ist kostenlos und unverbindlich. Sie erhalten alles Wissenswerte zu den neuen Regelungen und können sich jederzeit wieder abmelden.